Code banken

Op 9 september 2009 heeft de Nederlandse Vereniging van Banken de Code Banken vastgesteld. De Code Banken is op 1 januari 2010 in werking getreden en is van toepassing op alle banken die beschikken over een bankvergunning verleend op grond van de Wet op het financieel toezicht (Wft).

Deze Code bevat voor de Nederlandse banken principes over belangrijke onderwerpen zoals het bestuur, risicomanagement, interne audit en beloning. De naleving van de Code Banken wordt geëvalueerd door een Monitoringcommissie Code Banken.

Bij het implementeren gaat het er met name om dat er geen lijstjes worden “afgevinkt”. WestlandUtrecht Bank verkeert momenteel in een bijzondere positie: zij implementeert de Code Banken zelfstandig, ter voorbereiding op de afsplitsing van ING, maar is ook nog onderdeel van ING en dient zich dan ook nog te houden aan ING beleid.

Op 1 juni 2010 is de Code Banken met terugwerkende kracht tot 1 januari 2010 bij Algemene Maatregel van Bestuur aangewezen als gedragscode in de zin van artikel 2:391 lid 5 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Dit betekent dat de banken die de Code naleven, hierover verslag moeten doen.

Naleving Code Banken door WestlandUtrecht Bank

WestlandUtrecht Bank heeft twee dochterondernemingen met een bankvergunning, te weten WestlandUtrecht Effectenbank en Nationale-Nederlanden Financiële Diensten. WestlandUtrecht Bank past de Code Banken geconsolideerd toe.

WestlandUtrecht Bank hecht veel waarde aan de naleving Code Banken en streeft ernaar alle principes toe te passen. Zo heeft WestlandUtrecht Bank een product goedkeuringsproces en heeft de directie de moreel-ethische verklaring ondertekend. Meer informatie over hoe WestlandUtrecht Bank de principes uit de Code Banken toepast vindt u hier. Vanwege haar bijzondere positie kunnen echter niet alle principes (direct) worden toegepast. Dit betreft de volgende zaken:

Uitzonderingen

CFO/CRO vervangt CEO bij afwezigheid

Principe 3.1.8 van de Code Banken bepaalt dat het lid van de directie bij wie de taak is belegd de besluitvorming op het punt van risicobeheer voor te bereiden (de CRO), zijn functie kan combineren met andere aandachtsgebieden (zoals bijvoorbeeld CFO), op voorwaarde dat hij geen individuele commerciële verantwoordelijkheid draagt voor en onafhankelijk functioneert van commerciële taakgebieden.

De directie van WestlandUtrecht Bank bestaat uit twee leden, de Chief Executive Officer en de Chief Risk Officer/Chief Financial Officer. Als bestuurder van WestlandUtrecht Bank heeft de CFO/CRO echter ook commerciële verantwoordelijkheden (bijvoorbeeld door de gekozen autorisatie structuur, zeker in het geval van absentie van de CEO). In dat geval wijkt WestlandUtrecht Bank af van principe 3.1.8 van de Code Banken.

Beloning conform beleid ING Bank

WestlandUtrecht Bank is tot aan verkoop onderdeel van ING. De directieleden van WestlandUtrecht Bank worden volgens het beloningsbeleid voor bestuurders van ING Bank beloond. Zodra WestlandUtrecht Bank is afgesplitst van ING, zal WestlandUtrecht Bank het beloningsbeleid voor bestuurders conform de bepalingen uit de Code Banken zelfstandig vaststellen. Ook het beloningsbeleid voor de medewerkers is conform ING beleid.

Inrichting functies en reglementen

Met de verkoop van WestlandUtrecht Bank zal een aantal functies en reglementen opnieuw moeten worden ingericht en vastgesteld. Implementatie van de Code Banken zal wellicht meer tijd nemen dan bij bestaande organisaties. Dit omvat vooral de volgende principes:
Principe 2.1.4 en 2.1.5: opstellen profielschetsen Voorzitter en leden Raad van Commissarissen
Principe 2.2.1: De Raad van Commissarissen van WestlandUtrecht Bank heeft geen aparte risicocommissie. De Raad van Commissarissen neemt deze rol zelf op zich omdat zij uit drie leden bestaat.
Principe 4.1: Dit principe bepaalt dat de directie verantwoordelijk is voor het vaststellen, uitvoeren, monitoren en waar nodig bijstellen van het algehele risicobeleid van de bank. Dit beleid voldoet ook aan de eisen van het ING beleid. Ten aanzien van het monitoren en rapporteren van de risico’s zijn processen belegd binnen WestlandUtrecht Bank.

Permanente Educatie

De directieleden en de commissarissen zijn verplicht om een programma Permanente Educatie te volgen. In 2010 heeft WestlandUtrecht Bank een programma opgesteld voor de Permanente Educatie. WestlandUtrecht Bank geeft vanaf januari 2011 als volgt invulling aan deze verplichting:
Vier keer per jaar worden er permanente educatie bijeenkomsten gehouden die de directieleden samen met de leden van de Raad van Commissarissen volgen. Een bijeenkomst beslaat 1 dagdeel en de volgende onderwerpen worden behandeld:

• relevante ontwikkelingen binnen de bank en de financiële sector
• corporate governance
• zorgplicht tegenover de klant
• risicomanagement
• financiële verslaggeving
• audit

In 2010 hebben de directieleden geen programma Permanente Educatie gevolgd en wijkt WestlandUtrecht Bank af van de principes 3.1.3 en 3.1.4 van de Code Banken.